Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики6 марта 2007 года. Регистрационный номер 23-07                                                     Утверждено                                             постановлением Правления                                                Национального банка                                               Кыргызской Республики                                           от 2 февраля 2007 года № 6/2                                ПОЛОЖЕНИЕ       о требованиях к операциям с инсайдерами и аффилированными            лицами при осуществлении ОАО "Экобанк" операций         в соответствии с исламскими принципами финансирования            1. Настоящее  Положение  разработано в рамках реализации пилотногопроекта по внедрению исламских принципов  финансирования  в  КыргызскойРеспублике.     2. Целью настоящего Положения является установление  требований  коперациям с инсайдерами и аффилированными лицами при осуществлении дея-тельности в соответствии с исламскими принципами финансирования  в  ОАО"Экобанк" (далее - банк).                           1. Основные понятия      Для целей настоящего Положения используются следующие определения:     Инсайдеры (внутренние лица банка) - члены Правления,  члены Советадиректоров,  другие  должностные  лица,  значительные участники и любыедругие физические лица,  связанные с указанными лицами общими интереса-ми.     Должностное лицо банка - председатель и иные члены Совета директо-ров банка,  председатель Правления, члены Правления банка, главные сот-рудники банка по финансам, по кредитам. Под "должностными лицами банка"также понимаются лица, которые определяют политику банка или имеют пол-номочия участвовать или реально участвуют в основных  операциях  банка,формирующих политику банка, независимо от того, работают ли эти лица набезвозмездной основе или получают  вознаграждение.  Данное  определениераспространяется также на должностных лиц материнской компании банка.     Шариатский совет - орган,  создаваемый в банке для определения со-ответствия  видов операций и договоров банка исламским принципам финан-сирования.     На членов  Шариатского  совета распространяются все ограничения пооперациям,  установленные настоящим Положением  относительно  одобренияопераций,  предоставления отчетности по операциям и соблюдения принципабеспристрастности.     Минимальные требования, предъявляемые к Шариатскому совету опреде-лены соответствующими нормативными  и  правовыми  актами  Национальногобанка Кыргызской Республики (далее - НБКР).     Значительное участие - единоличное либо совместно с другими  лица-ми:     - прямое  или  косвенное  владение  или управление десятью и болеепроцентами голосующих акций (любого типа)  акционерного  общества,  де-сятью и более процентами уставного капитала юридического лица, не явля-ющегося акционерным обществом;     - или,  независимо от участия в уставном капитале юридического ли-ца,  возможность осуществлять значительное влияние на руководство и/илиполитику данного юридического лица на основании соглашения или иным об-разом.     Значительный участник - лицо,  осуществляющее значительное участиев юридическом лице.     Контроль - единоличное либо совместно с другими лицами:     - прямое или косвенное владение или управление пятидесятью и болеепроцентами голосующих акций акционерного общества или уставного капита-ла юридического лица, не являющегося акционерным обществом, или;     - возможность выбирать, как минимум, половину членов Совета дирек-торов (наблюдательного органа) юридического лица, или;     - независимо от участия в капитале юридического  лица  возможностьосуществлять  определяющее  влияние на руководство или политику данногоюридического лица на основе соглашения или иным образом.     Контролирующее лицо - лицо,  осуществляющее контроль над юридичес-ким лицом.     В целях определения контроля,  значительного участника и контроли-рующего лица:     1.1. Любые акции, находящиеся в подлинном владении или под контро-лем родственника из числа круга родственников,  определяемых  настоящимПоложением,  рассматриваются как находящиеся в подлинном владении этогофизического лица.     1.2. Лицо (физическое или юридическое),  которое полностью контро-лирует компанию, считается осуществляющим контроль всех компаний, кото-рые полностью контролируются этой компанией.     1.3. Акции, находящиеся во владении компаний, которые являются за-висимыми  компаниями одного лица или контролируются одним лицом,  расс-матриваются как находящиеся в косвенном владении этого лица и объединя-ются совместно с акциями,  находящимися в прямом владении данного лица,при установлении общего количества принадлежащих лицу акций.     1.4. Акции, находящиеся в подлинном владении или полностью контро-лируемые компаниями,  которые контролируются одним и тем же  физическимили юридическим лицом, суммируются.     Лица, связанные общими интересами с инсайдерами - это  круг  родс-твенников  инсайдеров,  другие  физические лица,  которые могут реальноповлиять на принятие решений инсайдерами банка, а также юридические ли-ца, контролируемые инсайдерами банка.     Круг родственников - это лица,  состоящие в  отношении  родства  исвойства, и включает: родителей, супругу(а), родителей супруга/супруги,детей (включая усыновленных/удочеренных),  сестер и братьев,  дедушек ибабушек, внуков, братьев/сестер родителей, детей братьев/сестер родите-лей.     Активы, несущие любые виды рисков - активы, размещенные по исламс-ким принципам финансирования (далее по тексту - активы).     Компания - любое юридическое лицо.     Аффилированные лица - это:     - значительные участники юридического лица, включая другие банки;     - юридические лица,  в которых другие  юридические  лица,  включаядругие банки, являются значительными участниками;     - юридические лица,  включая банки,  в которых другие  юридическиелица являются значительными участниками.     Отношения аффилированного лица с банком могут  быть  отслежены  посвязям ("цепочке") компаний и лиц, отношения между которыми основывают-ся на полном контроле, вне зависимости от количества звеньев "цепочки".     Компания не считается аффилированным лицом,  если контроль над нейвозник в результате осуществления прав по предотвращению убытков  банкаот долгов, которые возникли ранее, но при условии, что банк должен про-дать свое владение такой компанией в течение двух лет, начиная с момен-та приобретения банком права юридического владения ей.     Сделки (операции) с аффилированными лицами включают:     - предоставление активов аффилированному лицу;     - покупку активов;     - выдача гарантий, выставление аккредитива в пользу аффилированно-го лица и другие сделки с аффилированными лицами и/или в пользу аффили-рованных лиц;     - иные операции,  подпадающие под понятие сделок в соответствии  сзаконодательством Кыргызской Республики.     Активы низкого качества означают:     - активы,  классифицированные  как субстандартные,  сомнительные ипотери, в соответствии с требованиями по классификации активов и созда-нию  резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществле-нии операций по исламским принципам финансирования.                            2. Общие правила      2.1. Банк не имеет право осуществлять операции со своими  инсайде-рами  или аффилированными лицами по активам,  если имеет место любое изнижеперечисленных требований:     A) размер  максимального размера риска на одного клиента/поставщи-ка,  связанного с банком (норматив К1.2), при осуществлении банком опе-раций, включая общую сумму контрактов по всем операциям, осуществляемымпо исламским принципам финансирования, превышает 15% чистого суммарногокапитала (ЧСК) банка;     Б) банк не соответствует требованиям по  адекватности  капитала  исобственных средств, установленным НБКР;     B) банк имеет убытки на последнюю отчетную дату в текущем финансо-вом году.     Максимальный размер риска на одного клиента/поставщика определяет-ся  как отношение совокупной задолженности одного клиента/поставщика потрадиционному банковскому делу, общей суммы контрактов по всем операци-ям с одним клиентом/поставщиком,  осуществляемым по исламским принципамфинансирования к чистому суммарному капиталу (ЧСК) банка. При этом, ЧСКопределяется в соответствии с нормативными и правовыми актами НБКР.     2.2. Максимальный размер риска по операциям  с  инсайдерами  и/илиаффилированными лицами, выраженный в сумме совокупной задолженности ин-сайдеров и/или аффилированных лиц перед банком  по  традиционному  бан-ковскому делу и общей суммы контрактов по всем операциям,  осуществляе-мым по исламским принципам финансирования, к чистому суммарному капита-лу не должен превышать 60% ЧСК банка.     2.3. При осуществлении операций с инсайдерами или  аффилированнымилицами, банку рекомендуется установить более жесткие, чем установленныеНБКР, внутренние пределы ограничения по операциям с активами.     2.4. Любая  операция  банка или его дочерней компании с инсайдеромили аффилированным лицом должна быть заключена на условиях, подтвержда-ющих безопасную и надежную банковскую практику.     2.5. Любая сделка банка с любым лицом должна считаться  сделкой  синсайдером  или  аффилированным  лицом,  если доходы (даже частично) посделке используются для выгоды инсайдера или аффилированного лица банкаили передаются в их распоряжение.     2.6. Банк имеет право проводить операции с инсайдером или  аффили-рованным лицом(1) только в случае выполнения всех следующих условий:     А. Операция может проводиться только на таких условиях и  требова-ниях,  которые  не  являются более льготными по сравнению с условиями итребованиями,  применяемыми в это же время для  подобных  сделок  междуданным банком и другими лицами, которые не подпадают под эти нормы и неявляются инсайдерами или аффилированными лицами банка.  Такие условия итребования включают, в частности, недопущение:     (1) установления более низких наценок или сборов  по  сравнению  стеми, которые взимаются с других лиц;     (2) выплаты доходов, при привлечении активов рассчитанных на болеевыгодных условиях по сравнению с другими лицами;     (3) более низкой стоимости залога,  чем тот,  который требуется отдругих лиц. При принятии залога не должна применяться методология, поз-воляющая уценить его выше, чем другой подобный залог;     (4) предоставление активов,  которые не были бы предоставлены дру-гим лицам, из-за уровня риска данной операции или низкой кредитоспособ-ности клиента/поставщика;     (5) покупки актива низкого качества у инсайдера или аффилированно-го лица,  или принятие актива низкого качества в качестве залога от ин-сайдера или аффилированного лица;     (6) покупки актива по цене более высокой, чем та, которая могла быбыть выплачена другому лицу;     (7) продажи актива по более низкой цене,  чем та, которая могла быбыть принятой от другого лица;     (8) оплаты за товары, услуги или за аренду имущества более высокойцены,  чем та,  которая была бы уплачена другому лицу,  или в условиях,при которых оплата не была бы произведена другому лицу;     (9) пролонгации сроков возврата активов инсайдеров и  аффилирован-ных лиц, когда такая пролонгация не была бы сделана для другого лица.     Б. При предоставлении актива, его риск на момент одобрения Советомдиректоров не должен превышать риска, заложенного в активах, определяе-мых нормативными и правовыми актами НБКР в  качестве  "удовлетворитель-ных".     В. Условия операции,  в том числе операций с  членами  Шариатскогосовета,  должна быть одобрена Советом директоров, поименным голосовани-ем,  квалифицированным большинством голосов (более  2/3  от  списочногосостава членов Совета директоров банка) при отсутствии влияния (прямогоили косвенного) со стороны заинтересованного в проведении операции  ли-ца.  Любой член Совета директоров с прямой или косвенной заинтересован-ностью в предполагаемой операции должен покинуть заседание  Совета  ди-ректоров на время обсуждения вопроса, и он не имеет право голосовать поданному вопросу.  Банк должен вести письменный протокол одобрения такойоперации, который должен включать в себя анализ операции, как требуетсяв подпункте Г пункта 2.6 настоящего Положения.     Г. Анализ операции представляет собой письменный  анализ  всех  еедостоинств,  включая обоснование того, что операция осуществляется не вущерб банку и в его интересах. Анализ должен включать:     (1) для операций по предоставлению активов - сумму,  срок, наценкубанка, финансовую информацию о клиенте/поставщике, доказывающую способ-ность клиента/поставщика выплатить средства в соответствии с договорен-ностью и информацию, подтверждающую стоимость залога по активу;     (2) для операций, связанных с покупкой или продажей активов - ценупокупки и информацию, подтверждающую стоимость актива;     (3) для инвестиций - оценку риска таких инвестиций и потенциальныевыгоды для банка и рассматриваемого лица;     (4) детальное объяснение причин необходимости данной операции.     Д. Инсайдеры,  которые являются стороной в предполагаемой операциис банком или связаны с этой стороной общими интересами,  должны в пись-менной форме раскрыть информацию о степени своего интереса в операции истепени  взаимоотношений  с другой стороной операции.  Такое письменноераскрытие должно быть предоставлено Совету директоров до голосования попредполагаемой операции и должно быть частью протокола одобрения опера-ции Советом директоров.     2.7. Председатель  Совета директоров должен уведомить в письменнойформе членов Совета директоров,  что все применимые условия пункта  2.6выполнены до того,  как члены Совета директоров проголосуют по рассмат-риваемому вопросу. Любой член Совета директоров имеет право рассмотретьподтверждающую документацию до голосования.  Каждый голосующий член Со-вета директоров должен лично подписать  резолюцию  одобрения  операции.Резолюция должна ясно указывать,  что член Совета директоров рассмотрели понимает условия предполагаемой операции  и  лично  прочитал  анализ,требуемый подпунктом Г пункта 2.6.     2.8. Положения подпунктов В,  Г и Д пункта 2.6 не относятся к опе-рациям  по  привлечению  денежных  средств на условиях возвратности безвзимания какой-либо платы банком от их  инсайдеров  или  аффилированныхлиц,  при предоставлении услуг по обслуживанию расчетных счетов или привыпуске платежных карточек инсайдерам на тех же условиях и требованиях,что и для других клиентов/поставщиков банка.     2.9. В целях снижения кредитного риска, в случае совершения опера-ций  с  инсайдером и/или аффилированным лицом,  Кредитный Комитет можетобратиться в Шариатский совет, который может дать рекомендацию об обес-печении возврата актива, несущего в себе кредитный риск.     При этом чистая стоимость реализации залога должна  составлять  неменее 120 процентов от суммы обязательств по активу.     Если стоимость залогового обеспечения становится со временем мень-ше величины,  установленной в настоящем Положении, то такое обеспечениедолжно быть доведено дополнительно до требуемой величины путем заключе-ния  нового договора о залоге или внесением изменений в имеющийся дого-вор о залоге и гарантировано дополнительным  залоговым  имуществом  илизаменено  новым видом залога со стоимостью,  достаточной для выполненияустановленного требования, в срок, не позднее 15-ти рабочих дней со дняпереоценки.     2.10. После одобрения и предоставления актива инсайдеру или  аффи-лированному лицу,  такой актив должен управляться (отслеживаться и оце-ниваться) таким же образом как управляются схожие активы другим, несвя-занным лицам.  Инвестиции аффилированным лицам,  должны отслеживаться иоцениваться периодически таким же образом, как и другие инвестиции нес-вязанным лицам.     2.11. Требования к операциям с инсайдерами и аффилированными лица-ми, предусмотренные в подпункте А пункта 2.6, могут не соблюдаться, ес-ли такие операции осуществляются с  предварительным  уведомлением  всехдругих клиентов банка,  инвестировавших свои средства в банк на исламс-ких принципах финансирования, и при отсутствии возражения с их стороны.Такие  операции  должны  быть  одобрены в письменной форме единогласнымсогласием всех членов Совета директоров и Правления банка,  за исключе-нием заинтересованных членов Совета директоров и Правления,  которые неимеют право участвовать в голосовании.     Анализ, требуемый  в  подпункте  Г пункта 2.6 должен дополнительновключать детальное объяснение и подтверждение причин того,  почему дан-ная операция необходима. До того, как Совет директоров и Правление про-голосуют по данному вопросу, Председатель Совета директоров и Председа-тель Правления должны уведомить в письменной форме членов Совета дирек-торов и Правления о том,  что все требуемые условия подпункта Г  пункта2.6 выполнены. Любой член Совета директоров и Правления имеет право оз-накомиться с подтверждающей документацией до голосования.  Каждый голо-сующий  член Совета директоров и Правления должен лично подписать резо-люцию одобрения данной конкретной операции.  Резолюция одобрения должнаясно указывать,  что член Совета директоров или член Правления рассмот-рел и понимает условия предлагаемой операции и лично  прочитал  анализ,требуемый подпунктом Г пункта 2.6.     Уведомление клиентам должно быть  сделано  в  письменной  форме  идолжно  включать детальное описание условий операции,  включая причины,по которым банк желает провести операцию,  которая предоставляет  пред-почтительный режим инсайдеру или аффилированному лицу.  Такое уведомле-ние должно быть разослано всем  клиентам  банка,  инвестировавших  своисредства  в  банк на исламских принципах финансирования по крайней мереза 1 месяц до представления этой операции на утверждение Совету  дирек-торов и Правлению.  Письменное согласие всех клиентов банка (вкладчикови заемщиков) означает отсутствие какого бы то  ни  было  возражения  состороны  хотя  бы одного клиента банка и должно представляться не позд-нее,  чем за 1 месяц Совету директоров и Правлению банка  для  принятиясоответствующего решения.  Продление сроков подачи не разрешается ни покаким причинам.  Ответ, в котором клиент сообщает о том, что он воздер-живается от выражения мнения, непредставление ответа клиентами по любымпричинам и ответы,  полученные после установленного срока, должны заре-гистрироваться  как  возражения в отношении предложенной операции.  Этодолжно иметь место даже, если в ответе, полученном после установленногосрока,  не содержится возражений. Копии таких уведомлений клиентам и ихответы должны храниться не менее 5 лет.  В банке должно быть  назначенодолжностное лицо для сбора и регистрации ответов клиентов.     НБКР вправе в любое время потребовать в рамках требований к  внеш-нему  аудиту подтверждение о соблюдении требований настоящего пункта отнезависимого внешнего аудитора банка или назначить для  этого  внешнегоаудитора банка.     2.12. В случае конфликта интересов, когда Совет директоров отказы-вается  голосовать или не в состоянии принять решение по операции с ин-сайдером и/или аффилированным лицом,  Совет директоров может решить 2/3голосов передать вопрос на рассмотрение общего собрания акционеров. Со-вет директоров должен подготовить детальный отчет для собрания акционе-ров,  который  должен  содержать полное описание предлагаемой операции,включая анализ,  указанный в пункте 2.7. Акционер, который мог бы полу-чить предпочтительный режим по данной операции (прямо или косвенно, иличерез лицо,  с которым акционер имеет общие интересы) не может участво-вать  в обсуждении,  влиять или пытаться влиять на голосование собранияакционеров, или голосовать по вопросу одобрения операции. Акционеры мо-гут одобрить операцию, которая предоставляет предпочтительный режим ин-сайдеру только в случае 2/3 голосов "за" от общего количества  акционе-ров. Если каждый акционер банка является инсайдером, который мог бы по-лучить предпочтительный режим по данной операции (прямо  или  косвенно,или через лицо,  с которым акционер имеет общие интересы) или, если та-кие лица составляют более трети от количества акционеров,  операция  неможет рассматриваться собранием акционеров и не может быть осуществленыбанком.     Практика передачи  вопросов в отношении конфликта интересов собра-нию акционеров не является предпочтительной и должна применяться толькопри исключительных обстоятельствах (отказ от голосования или не возмож-ность принять решение по возникшему вопросу), которые представляют убе-дительные основания для такого действия. В конечном счете, Совет дирек-торов несет ответственность за надежную  и  благоразумную  деятельностьбанка, включая поддержание высоких стандартов этики и порядочности. Со-вет директоров должен предпринять любую попытку для решения  вопроса  влучших интересах банка до того,  как принять решение о передаче вопросаакционерам.     2.13. Банк не может вступать в сделку с каким-либо третьим лицом сцелью предоставить ему возможность:     - оплатить  его  обязательства перед инсайдером или аффилированнымлицом банка, или     - покупать  какое-либо  имущества  у инсайдера или аффилированноголица банка.     2.14. В  случае если банк участвует собственными средствами в ком-мерческих или других небанковских организациях,  то максимальный размертаких инвестиций,  включая любые финансовые вложения и активы,  несущиелюбые виды рисков в каждую небанковскую организацию,  не должен  превы-шать 15 процентов размера чистого суммарного капитала банка. Общий раз-мер таких инвестиций не может превышать 60  процентов  размера  чистогосуммарного капитала банка.                          3. Протоколы и отчеты      3.1. Банк  должен вести документальные записи (отчеты) в соответс-твии с требованиями законодательства Кыргызской Республики и настоящегоПоложения. Эти записи должны содержать информацию обо всех инсайдерах иаффилированных лицах с указанием сумм и условий всех операций  с  этимилицами и лицами, связанными с инсайдерами общими интересами.     3.2. Банк должен вести записи обо всех операциях,  связанных с ак-тивами, полученных его инсайдерами от банков, и/или о других операциях.Каждый инсайдер, получивший такой актив, в банке-корреспонденте или об-ратившийся с заявкой на получение такого актива, должен в срок не позд-нее 10 января и 10 июля, представлять в банк письменные отчеты обо всехсуществующих и вновь полученных им в течение отчетного периода активах.Для учета этих отчетов банк должен вести отдельное дело,  и при их  об-новлении  банк  должен составить протокол,  где должны быть указаны всеизменения, произошедшие за отчетный период.     3.3. Каждый  член  Совета  директоров  и должностное лицо банка покрайней мере раз в год должны представлять Совету  директоров  и  руко-водству  банка  письменное изложение информации в отношении его коммер-ческих,  бизнес и других материальных интересов.  Отчет должен включатьперечень  лиц,  связанных  с  членом Совета директоров и исполнительнымдолжностным лицом общими интересами, и степень таких интересов в каждомслучае.  Член  Совета  директоров  и должностное лицо должны уведомлятьбанк в письменной форме в течение 2-х рабочих дней о  любых  измененияхинформации в отчете.     3.4. Банк должен поддерживать адекватную систему внутреннего конт-роля для обеспечения соответствия своей деятельности требованиям насто-ящего Положения.     3.5. Банк должен ежемесячно представлять в НБКР в составе Периоди-ческого регулятивного банковского отчета (ПРБО) отчеты по формам прило-жений 1, 4 и раз в полгода по формам приложений 2, 3, 5, 6, 7, 8 к нас-тоящему Положению.     3.6. Все отчеты с соответствующими приложениями (анализом), требу-емые в соответствии с настоящим Положением, должны храниться в банке неменее 5 лет после возврата всей задолженности по активу и по завершенииоперации с инсайдерами и аффилированными лицами.                       4. Заключительные положения      4.1. Все члены Совета директоров  и  Правления  банка,  одобрившиепредоставление актива или проведение операции с инсайдерами или аффили-рованными лицами в нарушение требованиям  настоящего  Положения,  несутполную  ответственность  за возврат задолженности банку по этому активуили операции.     4.2. Все  внутренние документы банка (политики и процедуры) должныбыть приведены в соответствие с требованиями настоящего Положения.     4.5. Невыполнение требований настоящего Положения является основа-нием для применения мер и санкций со стороны НБКР,  предусмотренные за-конодательством.                                               Приложение 1                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 1                Краткие сведения об активных операциях                       с аффилированными лицами                                                              (тыс. сом)-----------------------------------------------------------------------|№ |                 Информация об аффилированном лице(*)|  |-------------------------------------------------------------------|  |Наимено-   |Груп-|Совокупная балансовая задолженность/Общая сумма ||  |вание      |па   |  контрактов по операциям аффилированного лица  ||  |аффилиро-  |(**) |------------------------------------------------||  |ванного    |     |Кредиты и |Процентная|Про-|Процентная|Заба-|Все-||  |лица       |     |финансовая|ставка/   |чие |ставка/   |лан- |го  ||  |           |     |аренда/   |наценка и |ак- |наценка и |совые|    ||  |           |     |активы,   |другие    |тивы|другие    |обя- |    ||  |           |     |несущие   |формы     |    |формы     |за-  |    ||  |           |     |в себе    |возмещения|    |возмещения|тель-|    ||  |           |     |любые виды|          |    |          |ства |    ||  |           |     |рисков    |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----|| 1|      2    |  3  |     4    |     5    |  6 |     7    |  8  |  9 ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||1 |Заемщик А и|     |          |          |    |          |     |    ||  |связанные с|     |          |          |    |          |     |    ||  |ним лица,  |     |          |          |    |          |     |    ||  |всего:     |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||2 |Заемщик A  |  1  |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||3 |Связанная  |  1  |          |          |    |          |     |    ||  |компания B |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||4 |Связанная  |  1  |          |          |    |          |     |    ||  |компания C |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||5 |...        |  1  |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||6 |Заемщик X и|     |          |          |    |          |     |    ||  |связанные с|     |          |          |    |          |     |    ||  |ним лица,  |     |          |          |    |          |     |    ||  |всего:     |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||7 |Заемщик X  |  2  |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||8 |Связанная  |  2  |          |          |    |          |     |    ||  |компания Y |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||9 |Связанная  |  2  |          |          |    |          |     |    ||  |компания Z |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||10|...        |     |          |          |    |          |     |    ||--|-----------|-----|----------|----------|----|----------|-----|----||..|           |     |          |          |    |          |     |    ||--|-------------------------------------------------------------|----||11|Всего операций с аффилированными лицами                      |    ||--|-------------------------------------------------------------|----||12|Самая крупная задолженность/крупный контракт на одно         |    ||  |аффилированное лицо                                          |    |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------                                  |Доля финансового| Доля акций банка,|----------------------------------|участия (акций) | которыми владеет ||  Категория  |   Просроченные    |   афф. лица,   |  афф. лицо (%)   ||классификации|активы/невыполнение|которыми владеет|                  ||             | условий контракта |    банк (%)    |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||     10      |         11        |       12       |        13        ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||-------------|-------------------|----------------|------------------||             |                   |                |                  ||             |                   |                |                  |-----------------------------------------------------------------------     (*) информация об аффилированных лицах, осуществляющих операции потрадиционному банковскому  делу и клиентах/поставщиках - аффилированныхлицах, осуществляющих операции по исламским принципам финансирования;     (**) клиентам/поставщикам - связанным лицам, осуществляющим опера-ции по исламским принципам  финансирования  присваивается  аббревиатураИПФ.                                               Приложение 2                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 2         Общие сведения об операциях с аффилированными лицами -----------------------------------------------------------------------|№|Наимено-|Сумма|Вид   |Дата |Срок и|Про-  |Залог |Вла- |Усло- |При- || |вание   |опе- |опера-|нача-|дата  |цент- |по от-|делец|вия   |меча-|| |аффили- |рации|ции(2)|ла   |завер-|ная   |ноше- |зало-|прове-|ние  || |рованно-|(тыс.|      |опе- |шения |став- |нию к |га   |дения |     || |го лица |сом) |      |рации|опера-|ка/на-|креди-|     |опера-|     || |        |     |      |     |ции(3)|ценка |ту/к  |     |ции(4)|     || |        |     |      |     |      |и дру-|пре-  |     |      |     || |        |     |      |     |      |гие   |дос-  |     |      |     || |        |     |      |     |      |формы |тав-  |     |      |     || |        |     |      |     |      |возме-|ленно-|     |      |     || |        |     |      |     |      |щения |му    |     |      |     || |        |     |      |     |      |      |активу|     |      |     ||-|-------------------------------------------------------------------|| |Ниже приведены примеры раскрытия информации:                       ||-|-------------------------------------------------------------------||1|Пример  |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |1:      |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |Дочерняя|     |      |     |      |      |      |     |      |     || |компания|     |      |     |      |      |      |     |      |     || |банка   |     |      |     |      |      |      |     |      |     ||-|--------|-----|------|-----|------|------|------|-----|------|-----||2|Пример  |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |2:      |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |Компа-  |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |ния,    |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |владею- |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |щая     |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |крупным |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |пакетом |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |акций   |     |      |     |      |      |      |     |      |     || |банка   |     |      |     |      |      |      |     |      |     |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 3                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 3                Сведения об аффилированных лицах банка -----------------------------------------------------------------------| № |Название |   Характер    |    Процент   | Наименование  | Приме- ||   |аффилиро-|   отношений   |   владения   |аффилированного| чание  ||   | ванного |аффилированного|акциями/долями| лица/основная |        ||   |  лица   | лица с банком | в зависимости| деятельность  |        ||   |         | (холдинговая  |от отношения к|               |        ||   |         |   компания,   | банку(5) (%) |               |        ||   |         |   дочерняя,   |              |               |        ||   |         |  сестринская  |              |               |        ||   |         |компания и др.)|              |               |        ||---|---------|---------------|--------------|---------------|--------||1  |         |               |              |               |        ||---|---------|---------------|--------------|---------------|--------||2  |         |               |              |               |        ||---|---------|---------------|--------------|---------------|--------||...|         |               |              |               |        ||---|---------|---------------|--------------|---------------|--------||n  |         |               |              |               |        |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 4                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 4         Краткие сведения об активных операциях с инсайдерами                                                              (тыс. сом)-----------------------------------------------------------------------| № |                     Информация об инсайдере                     ||   |-----------------------------------------------------------------||   |Наимено-|Груп-| Совокупная балансовая задолженность/общая сумма  ||   |вание   |па   |        контрактов по операциям инсайдера         ||   |инсайде-|     |--------------------------------------------------||   |ра      |     |Креди-|Про-  |Про-|Про-  |Заба-|Все-|Кате-|Просро-||   |        |     |ты,   |цент- |чие |цент- |лан- |го  |гория|ченные ||   |        |     |финан-|ная   |ак- |ная   |совые|    |клас-|акти-  ||   |        |     |совая |став- |тивы|став- |обя- |    |сифи-|вы/не- ||   |        |     |арен- |ка/на-|    |ка/на-|за-  |    |кации|выпол- ||   |        |     |да/ак-|ценка |    |ценка |тель-|    |     |нение  ||   |        |     |тивы, |и дру-|    |и дру-|ства |    |     |условий||   |        |     |несу- |гие   |    |гие   |     |    |     |конт-  ||   |        |     |щие в |формы |    |формы |     |    |     |ракта  ||   |        |     |себе  |возме-|    |возме-|     |    |     |(в     ||   |        |     |любые |щения |    |щения |     |    |     |днях)  ||   |        |     |виды  |и про-|    |и про-|     |    |     |       ||   |        |     |рисков|центы |    |центы |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------|| 1 |    2   |  3  |   4  |   5  |  6 |   7  |  8  |  9 |  10 |   11  ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||1  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||2  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||3  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||4  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||5  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||6  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||7  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||8  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||9  |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||10 |        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||...|        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|--------|-----|------|------|----|------|-----|----|-----|-------||...|        |     |      |      |    |      |     |    |     |       ||---|----------------------------------------------|----|-----|-------||11 |Всего операций с инсайдерами                  |    |     |       ||---|----------------------------------------------|----|-----|-------||12 |Самая крупная задолженность/крупный контракт  |    |     |       ||   |на одного инсайдера                           |    |     |       |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 5                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 5               Общие сведения об операциях с инсайдерами -----------------------------------------------------------------------| № |   ФИО   |Сумма |Вид   |Дата  |Срок и|Залог по|Вла- |Усло- |При- ||   |инсайдера|опера-|опера-|начала|дата  |отноше- |делец|вия   |меча-||   |         |ции   |ции(6)|опера-|завер-|нию к   |зало-|прове-|ние  ||   |         |(тыс. |      |ции   |шения |креди-  |га   |дения |     ||   |         |сом)  |      |      |опера-|ту/к    |     |опера-|     ||   |         |      |      |      |ции(7)|предос- |     |ции(8)|     ||   |         |      |      |      |      |тавлен- |     |      |     ||   |         |      |      |      |      |ному    |     |      |     ||   |         |      |      |      |      |активу  |     |      |     ||---|-----------------------------------------------------------------||   |                                                                 ||---|-----------------------------------------------------------------||1  |Пример 1:|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |ФИО,     |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Председа-|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |тель     |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Правления|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |банка    |      |      |      |      |        |     |      |     ||---|---------|------|------|------|------|--------|-----|------|-----||2  |ФИО, брат|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Председа-|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |теля     |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Правления|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |банка    |      |      |      |      |        |     |      |     ||---|---------|------|------|------|------|--------|-----|------|-----||3  |Компания |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |X, отец  |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Председа-|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |теля     |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Правления|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |банка    |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |владеет  |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |50% акций|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |компании |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |X        |      |      |      |      |        |     |      |     ||---|---------|------|------|------|------|--------|-----|------|-----||4  |Пример 2:|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |Владельцы|      |      |      |      |        |     |      |     ||   |крупных  |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |пакетов  |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |акций    |      |      |      |      |        |     |      |     ||   |банка    |      |      |      |      |        |     |      |     ||---|---------|------|------|------|------|--------|-----|------|-----||...|         |      |      |      |      |        |     |      |     ||---|---------|------|------|------|------|--------|-----|------|-----||n  |         |      |      |      |      |        |     |      |     |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 6                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 6       Сведения о лицах, входящих в круг родственников инсайдера -----------------------------------------------------------------------| № |ФИО инсайдера|   Занимаемая    |ФИО близкого|  Степень родства   ||   |             |должность в банке|родственника|     (родители,     ||   |             |                 |            |  супруг/супруга и  ||   |             |                 |            |       т.д.)        ||---|-------------|-----------------|------------|--------------------||1  |             |                 |            |                    ||---|-------------|-----------------|------------|--------------------||2  |             |                 |            |                    ||---|-------------|-----------------|------------|--------------------||...|             |                 |            |                    ||---|-------------|-----------------|------------|--------------------||n  |             |                 |            |                    |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 7                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 7                   Сведения о других связанных лицах -----------------------------------------------------------------------| № |ФИО инсайдера|   Занимаемая    |ФИО связанного|Раскрытие степени ||   |             |должность в банке|     лица     |   связанности    ||---|-------------|-----------------|--------------|------------------||1  |             |                 |              |                  ||---|-------------|-----------------|--------------|------------------||2  |             |                 |              |                  ||---|-------------|-----------------|--------------|------------------||...|             |                 |              |                  ||---|-------------|-----------------|--------------|------------------||n  |             |                 |              |                  |-----------------------------------------------------------------------                                               Приложение 8                                к Инструкции "О требованиях к операциям                                с инсайдерами и аффилированными лицами                               при осуществлении ОАО "Экобанк" операций                                в соответствии с исламскими принципами                                            финансирования"                                 Форма 8       Сведения о юридических лицах, в которых инсайдеры банка,           лица, входящие в круг родственников инсайдера или               другие связанные лица обладают контролем -----------------------------------------------------------------------| № |ФИО инсайдера|Занимаемая|Наименование |  Отношение к инсайдеру   ||   |             | должность|юридического |  и доля (в %%) владения  ||   |             |  в банке |лица/основная|акциями юридического лица ||   |             |          |деятельность |                          ||---|-------------|----------|-------------|--------------------------||1  |             |          |             |                          ||---|-------------|----------|-------------|--------------------------||2  |             |          |             |                          ||---|-------------|----------|-------------|--------------------------||...|             |          |             |                          ||---|-------------|----------|-------------|--------------------------||n  |             |          |             |                          |-----------------------------------------------------------------------      (1) При этом на операции, за исключением операций с лицами, являю-щимися  инсайдерами  и  аффилированными до начала финансирования по ис-ламским принципам финансирования, понятия "значительное участие", "зна-чительный участник", "контроль", "контролирующее лицо" не распространя-ются.     (2) Укажите вид операции (кредит,  гарантия, продажа/покупка акти-ва, услуги и др.).     (3) Для кредитов, забалансовых обязательств, контрактов и т.п.     (4) Опишите основные условия операции.     (5) Например: а) Банк владеет 50% акций компании B; б) холдинговаякомпания  A владеет 55%  акций банка;  в) холдинговый банк владеет 100%акций сестринской компании D.     (6) Укажите вид операции (кредит,  гарантия, продажа/покупка акти-ва, услуги и др.).     (7) Для кредитов, забалансовых обязательств, контрактов и т.п.     (8) Опишите основные условия операции.