Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики7 октября 2004 года. Регистрационный номер 109-04                                                   Утверждена                                           постановлением Правления                                              Национального банка                                             Кыргызской Республики                                        от 15 сентября 2004 года № 24/4                               ИНСТРУКЦИЯ                     об ограничениях кредитования           (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от                     23 октября 2004 года № 26/3,                     16 ноября 2012 года № 43/1)      1.            Общие положения     2.            Порядок расчета норматива максимального размера                   риска на одного заемщика     3.            Исключения из расчета норматива максимального                   размера риска на одного заемщика     4.            Требования к залогу, обеспечивающему исключение                   из расчета норматива максимального размера риска                   на одного заемщика     5.            Требования по ограничению риска концентрации     6.            Связанные лица     7.            Порядок применения настоящей Инструкции в случаях                   несоответствия установленным ограничениям     8.            Отчетность     9.            Другие требования     Приложение 1. Информация о заемщиках     Приложение 2. Информация о банках-корреспондентах     Приложение 3. Информация о случаях несоответствия требованиям                   настоящей Инструкции                           1. Общие положения      1.1. Настоящая  Инструкция  разработана  в соответствии с ЗаконамиКыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и "Обанках  и банковской деятельности в Кыргызской Республике".  Инструкцияраспространяется на  все  коммерческие  банки  и  Государственный  банкразвития Кыргызской Республики (далее - банки).  (В  редакции  постановления  Правления  Нацбанка  КР  от               16 ноября 2012 года № 43/1)      1.2. Целью  данного нормативного акта является установление преде-лов кредитования,  а также требований и процедур, обязательных к испол-нению банками.     1.3. Пределы кредитования - это ограничения риска на одного  заем-щика  и связанных с ним лиц (далее по тексту "одного заемщика"),  уста-навливаемые Национальным банком Кыргызской Республики (далее по  тексту"НБКР"), через экономический норматив "Максимальный размер риска на од-ного заемщика".               2. Порядок расчета норматива максимального                   размера риска на одного заемщика      2.1. Норматив  максимального размера риска на одного заемщика (К1)рассчитывается по следующей формуле:      К1 = СЗ / ЧСК x 100%,      где под совокупной задолженностью, или требованиями - СЗ - понима-ют общую задолженность одного заемщика по:     - кредитам (вне зависимости от срока погашения);     - факторингу;     - финансовой аренде;     - межбанковским размещениям;     - инвестициям в форме долговых обязательств;     - начисленным процентам к получению;     - любому другому виду прямой или косвенной выдачи средств  заемщи-кам, которые по сути являются кредитными заменителями;     - сумме забалансовых обязательств (гарантий,  аккредитивов, обяза-тельств на выдачу кредитов), выданных данному заемщику;     - любому риску банка в отношении третьей стороны,  который  безус-ловно гарантирован этим заемщиком;     - ранее списанным кредитам, в том числе процентам. В кредитном де-ле каждого заемщика должны быть подшиты сведения о ранее списанных кре-дитах и процентах этого заемщика и связанных с ним лиц,  которые должнысодержать  следующую  информацию:  имя  заемщика и связанных с ним лиц,сумму списанного кредита и процентов, дату списания и причину, по кото-рой данная задолженность была списана.  Если таковые отсутствуют,  то вкредитном деле должно быть заключение уполномоченного лица банка о том,что  ранее списанной задолженности этого заемщика и связанных с ним лицне имеется.     ЧСК - чистый суммарный капитал банка.     2.2. Максимальный размер риска на одного заемщика, не связанного сбанком, не должен превышать следующие значения:     - для заемщиков, кроме банков (К1.1) - не более 20%;     - для банков (К1.3) - не более 30%.     2.3. Пределы  и  порядок  кредитования  связанных  с  банком   лицопределяются в соответствии с Инструкцией "О требованиях к операциям  синсайдерами  и  аффилированными  лицами",  утвержденной  постановлениемПравления  Национального  банка  Кыргызской  Республики № 34/10  от  10декабря 2003 г.).(              В редакции постановления Правления Нацбанка КР от                       16 ноября 2012 года № 43/1)      2.4. В  целях  выполнения  экономических  нормативов и требований,указанных в настоящей Инструкции,  и дополнительного  снижения  рисков,банкам рекомендуется установить внутренние пределы кредитования,  кото-рые должны быть ниже пределов,  установленных НБКР  в  п.2.2  настоящейИнструкции.            3. Исключения из расчета норматива максимального                   размера риска на одного заемщика      3.1. Исключения, не связанные с залогом:     3.1.1. Средства на корреспондентском счете в НБКР.     3.1.2. Средства,  размещенные в коммерческих банках,  чей  рейтингравен или выше рейтинга долгосрочной кредитоспособности Ваа,  присвоен-ного рейтинговым агентством Moody's  Investors  Service  (США)((2)  см.Примечание), а также кредиты, гарантированные такими банками. Для того,чтобы подпадать под это исключение,  банк должен иметь  соответствующуюдокументацию, подтверждающую присвоенный рейтинг, в частности: названиерейтингового агентства, даты первоначального присвоения рейтинга и пос-леднего подтверждения присвоенного рейтинга, приемлемый источник инфор-мации о рейтинге, а также последний годовой отчет банка-корреспондента.     3.1.3. Инвестиции банка путем приобретения ценных бумаг Правитель-ства Кыргызской Республики,  НБКР, или ценных бумаг, по которым имеютсябезусловные гарантии Правительства Кыргызской Республики или НБКР.     3.2. Исключения, связанные с залогом:     3.2.1. При расчете норматива максимального размера риска на одногозаемщика исключаются только те требования, которые обеспечены:     - ценными бумагами Правительства Кыргызской Республики и НБКР;     - средствами,  находящимися на отдельном депозитном счете  в  этомбанке.     3.2.2. Требования к государственным органам Кыргызской Республики,или забалансовые обязательства, принятые банком, по которым имеется го-сударственная гарантия.     3.2.3. Требования,  обеспеченные  ценными  бумагами  ПравительстваКыргызской Республики и НБКР или ценными бумагами,  по которым  имеютсябезусловные гарантии Правительства Кыргызской Республики или НБКР.  Приэтом,  рыночная стоимость таких ценных бумаг должна превышать  основнуюсумму кредита не менее чем на 20%.     Указанные в подпунктах 3.1.3,  3.2.2 и 3.2.3 настоящей  Инструкциикредиты,  выданные государственным органам Кыргызской Республики, и га-рантии,  выданные Правительством  Кыргызской  Республики,  должны  бытьоформлены соответствующим образом, включая подтверждение отражения их вбюджете Кыргызской Республики в соответствии с  законодательством  Кыр-гызской Республики. При этом гарантии, выданные Правительством Кыргызс-кой Республики,  не должны превышать 60% размера чистого суммарного ка-питала банка.     3.2.4. Требования,  обеспеченные средствами,  находящимися на  от-дельном депозитном счете в этом банке.  Под отдельным депозитным счетомпонимают обособленный депозитный счет физического или юридического  ли-ца. Расчетный счет клиентов и корреспондентский счет банка не могут ис-пользоваться в качестве обеспечения.     При этом должны выполняться следующие условия:     - депозитный сертификат или депозитная книжка должны находиться нахранении в банке;     - в кредитном договоре и договоре о залоге должно быть  предусмот-рено,  что банк вправе в безакцептном порядке обратить взыскание на де-нежные средства,  находящиеся на отдельном депозитном счете заемщика, вслучае неисполнения последним своих обязательств;     - в любом случае в банке должны быть  разработаны  соответствующиепроцедуры и осуществляться внутренний контроль,  обеспечивающие сохран-ность депозита до окончания срока, предусмотренного договором;     - средства на депозите,  обеспечивающие требования,  должны быть внациональной валюте Кыргызской Республики, либо в валюте, свободно кон-вертируемой в кыргызские сомы, на основании общедоступных и достоверныхкотировок валют.  При этом если депозит в той же валюте, что и требова-ние,  то он должен покрывать сумму требования не менее,  чем на 100%, адепозит в валюте,  отличной от валюты требования,  - не менее,  чем  на120% в сомовом эквиваленте;     - обязательное проведение еженедельной переоценки депозита, в слу-чае, если в качестве обеспечения актива предоставлены денежные средствав валюте, отличной от валюты актива.     3.2.5. Требования   к   Правительствам   или   Центральным  банкамстран-членов  Организации  Экономического  Сотрудничества  и   Развития(ОЭСР),  или требования, гарантированные ими, или международными финан-совыми институтами (ЕБРР, АБР и др.).     3.2.6. Забалансовые обязательства, принятые банком, по которым бе-нефициаром являются Центральные банки  или  Правительства  стран-членовОЭСР.     3.2.7. Сумма доли участия в кредите, проданная банком другому бан-ку  без  права обратного выкупа.  Это означает,  что приобретающий банкполностью принимает на себя риск невозврата кредита на тех же условиях,на которых приобретающий банк обычно выдает кредит. Соглашение об учас-тии в кредите должно предусматривать,  что в случае невыполнения обяза-тельств,  риск  потери каждого банка зависит от процентного соотношенияих участия в кредите.  При приобретении кредита должны соблюдаться нор-мативы  НБКР по ограничению максимального размера риска на одного заем-щика.                 4. Требования к залогу, обеспечивающему             исключение из расчета норматива максимального                   размера риска на одного заемщика      4.1. Если предметом залога выступают ценные бумаги и/или  денежныесредства,  то залог осуществляется в форме заклада в соответствие с за-конодательством Кыргызской Республики.     4.2. Если предметом залога выступают бездокументарные ценные бума-ги,  то банк должен иметь документацию, подтверждающую регистрацию дан-ного  залога  в соответствие с законодательством Кыргызской Республики.При этом,  банк должен предусмотреть, чтобы требования банка по взыска-нию предмета залога являлись первоочередными.     4.3. Залог оформляется в соответствии с Гражданским кодексом  Кыр-гызской Республики,  Законом Кыргызской Республики "О залоге" и другиминормативными правовыми актами Кыргызской Республики.     4.4. В  договоре  о  залоге  должно быть предусмотрено недопущениедальнейшего перезалога в соответствие  с  законодательством  КыргызскойРеспублики.     4.5. В случае уменьшения рыночной стоимости предмета залога,  банкобязав немедленно потребовать увеличения его стоимости в соответствие стребованиями настоящей Инструкции и обеспечить исполнение этого  требо-вания в течение 10 рабочих дней.     4.6. Банк обязан разработать соответствующие процедуры и  осущест-влять  внутренний контроль для поддержания залога в соответствие с тре-бованиями разделов 3 и 4 настоящей Инструкции.     4.7. Если требования законодательства Кыргызской Республики и нас-тоящей Инструкции,  касающиеся залога (включающие процедуру регистрациизалога, наличие соответствующей документации, распорядительных полномо-чий в отношении залога,  удостоверенных надлежащим образом и  др.),  невыполняются, то требование не будет подпадать под исключение из расчетанорматива максимального размера риска на одного заемщика.     4.8. Доля  кредита,  не подпадающая под требования разделов 3 и 4,должна рассматриваться в соответствии с общими правилами настоящей Инс-трукции при расчете норматива максимального размера риска на одного за-емщика.             5. Требования по ограничению риска концентрации      5.1. Совокупная задолженность  одного  заемщика,  превышающая  10%размера чистого суммарного капитала банка,  рассматривается как крупныйриск.     5.2. Общая сумма всех крупных рисков банка не должна превышать пя-тикратного размера чистого суммарного капитала.     5.3. Каждое  требование,  составляющее  крупный риск,  должно бытьодобрено Советом директоров банка.  В протоколе заседания Совета дирек-торов  должно  быть четко указано одобрение на его выдачу,  а также ре-зультаты голосования каждого члена Совета директоров.     5.4. Условие  п.5.3 настоящей Инструкции относится к любому допол-нительному требованию существующему заемщику,  если оно  подпадает  илипродолжает подпадать под определение крупного риска.     5.5. Совокупный размер кредитов, необеспеченных залогом, не долженпревышать 50% размера чистого суммарного капитала банка.                            6. Связанные лица      6.1. При  расчете  норматива максимального размера риска на одногозаемщика задолженность различных заемщиков должна суммироваться и расс-матриваться как связанная единая совокупная задолженность,  если финан-совые трудности одного заемщика могут привести к проблемам выплаты и  удругих лиц.     6.2. В частности,  задолженность различных заемщиков должна сумми-роваться, если:     - один заемщик контролирует другого((3) см. Примечание);     - кредит  выдан и полному товариществу,  и участнику этого полноготоварищества (полному товарищу);     - кредит  выдан  и  коммандитному товариществу,  и участнику этогокоммандитного товарищества (полному товарищу);     - риски в отношении двух или более лиц, имеющих вместе, по крайнеймере,  одно контролирующее лицо, партнера, или участника с неограничен-ной  ответственностью (полного товарища) в каждом из них (независимо оттого, является ли это лицо также лицом, в отношении которого банк имеетотдельный риск, например кредит);     - между несколькими заемщиками существует значительная  финансоваявзаимозависимость.  Значительная финансовая взаимозависимость,  включаясоглашение о взаимном сотрудничестве, имеет место, как правило, если 50или более процентов годового валового дохода/расхода или других поступ-лений или платежей одного заемщика возникло от сделок с другим  заемщи-ком;     - один и тот же источник используется для погашения кредита, вклю-чая ситуацию,  когда заемщики используют кредитные средства для участияв общем предприятии или общей деятельности,  или когда  оба  используютодин и тот же вторичный источник выплаты (залог);     - один из заемщиков гарантировал обязательства другого (кросс  га-рантии), или когда одно и то же третье лицо является гарантом обоих за-емщиков;     - средства, полученные одним или несколькими заемщиками, использу-ются для прямой выгоды третьего лица (независимо от  того,  было  ли  убанка  требование к этому третьему лицу,  или нет),  или когда средстваили активы,  купленные на эти полученные средства,  передаются третьемулицу, за исключением случаев покупки у него товаров или услуг в обычномходе бизнеса.          7. Порядок применения настоящей Инструкции в случаях               несоответствия установленным ограничениям      7.1. Если  максимальный  размер риска на одного заемщика на моментвозникновения риска у банка позволял выполнять ограничения, установлен-ные  настоящей Инструкцией,  но в последующем превысил их (например,  всилу изменений обменного курса),  то банк обязан немедленно проинформи-ровать НБКР об этом факте.  НБКР может, без применения санкций, устано-вить определенный период времени, в течение которого данное несоответс-твие должно быть устранено.     7.2. Если на дату введения в действие  настоящей  Инструкции  банкимеет существующий риск на одного заемщика,  и этот риск превышает пре-делы и требования, установленные настоящей Инструкцией, то обязательст-ва перед банком могут быть выполнены в соответствие с их первоначальны-ми сроками и условиями.  Тем не менее,  с момента введения  в  действиенастоящей  Инструкции  банк  не может принимать новые риски в отношениитаких заемщиков, если увеличение существующего общего риска в отношениитаких заемщиков или группы связанных заемщиков не будет соответствоватьтребованиям настоящей Инструкции.     7.3. Если  обязательство  банка (как балансовое,  так и забалансо-вое), возникшее до введения в действие настоящей Инструкции, может при-вести  к  превышению  установленных настоящей Инструкцией ограничений итребований,  банк может принять такой риск при условии,  что он  обязанвыполнить это обязательство, и это обязательство подтверждено соответс-твующей документацией.  При этом принятие этого риска не причинит ущерббанку, интересам вкладчиков и других кредиторов. В этом случае примени-мы требования пункта 7.2 настоящей Инструкции.                              8. Отчетность      8.1. Банк обязан постоянно поддерживать базу данных и вести журналучета  по  связанным  лицам,  в котором должна содержаться информация овсех требованиях к каждому заемщику и связанным с ним лицам.     8.2. Банк  должен представлять в НБКР сведения о всех крупных рис-ках по состоянию на последний день каждого месяца, включительно (прило-жение 1).     (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2004года № 26/3)     8.3. Банк должен представлять в НБКР информацию о всех банках-кор-респондентах,  имеющих  рейтинг в соответствие с п.3.1.2 настоящей Инс-трукции,  по состоянию на последний день каждого квартала, включительно(приложение 2).     8.4. При возникновении случаев несоответствия требованиям  настоя-щей  Инструкции банк должен представить в НБКР информацию о них по сос-тоянию на последний день каждого месяца, включительно (приложение 3).     (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2004года № 26/3)                          9. Другие требования      9.1. Члены Совета директоров и Правления банка,  входящие в составколлегиального органа по выдаче кредита,  одобрившие выдачу  кредита  внарушение  требований  настоящей  Инструкции,  несут ответственность завозврат задолженности банку по этому требованию или операции.     9.2. Если  выдача  кредита  или проведение операции осуществлены внарушение требований настоящей Инструкции, и в результате чего банк по-нес потери,  то каждый член Совета директоров и Правления банка, входя-щий в состав коллегиального органа по выдаче кредита, одобривший опера-цию,  несет ответственность в соответствие с законодательством Кыргызс-кой Республики.      Примечания:     (1) Утвержденной постановлением Правления НБКР N 34/10 от  10  де-кабря 2003 г., и зарегистрированной в МЮ КР, рег. № 2-04 от 5.01.04 г.     (2) или эквивалентному рейтингу, присвоенному следующими рейтинго-выми агентствами:  Standard & Poors (США),  Duff & Phelps (США),  FitchIBCA (Великобритания), Thomson Bank Watch-BREE (Великобритания), NipponInvestment Service (Япония).     (3) Понятие "контроль" определено Инструкцией НБКР "О  требованияхк  операциям с инсайдерами и аффилированными лицами коммерческих банкови других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР" (см. снос-ку 1).                                                             Приложение 1                                  ИНФОРМАЦИЯ                              о заемщиках                -----------------------------------------------------------------------|№ | Наименование заемщика |          Информация о заемщиках|  |                       |-------------------------------------------|  |                       |        Совокупная задолженность|  |                       |-------------------------------------------|  |                       |Группа|Кредиты и |Процент-|Прочие|Процент-||  |                       |      |финансовая|  ная   |активы|  ная   ||  |                       |      |  аренда  | ставка |      | ставка ||  |                       |      |          |        |      |        ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------|| 1|           2           |   3  |     4    |    5   |   6  |    7   ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------||1 |Заемщик А и связанные с|      |          |        |      |        ||  |ним лица, всего:       |      |          |        |      |        ||  |Заемщик А              |   1  |          |        |      |        ||  |Связанная компания В   |   1  |          |        |      |        ||  |Связанная компания С   |   1  |          |        |      |        ||  |...                    |   1  |          |        |      |        ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------||2 |Заемщик X и связанные  |      |          |        |      |        ||  |с ним лица, всего:     |      |          |        |      |        ||  |Заемщик X              |   2  |          |        |      |        ||  |Связанная компания Y   |   2  |          |        |      |        ||  |Связанная компания Z   |   2  |          |        |      |        ||  |...                    |   2  |          |        |      |        ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------||..|                       |      |          |        |      |        ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------||..|                       |      |          |        |      |        ||--|-----------------------|------|----------|--------|------|--------||15|                       |      |          |        |      |        ||--|-------------------------------------------------------------------|16|Общая сумма всех крупных рисков|--|-------------------------------------------------------------------|17|Самая крупная задолженность на одного клиента----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------                                         |     Доля     | Доля акций  |-----------------------------------------|  финансового |    банка,   |                                         |    участия   |  которыми   |-----------------------------------------|    (акций)   |   владеет   || Забалан- |Всего|Категория|Просроченная |   компании,  | компания или||   совые  |     |классифи-|задолженность|   которыми   | физическое  ||обязатель-|     |  кации  |   (в днях)  | владеет банк |     лицо    ||   ства   |     |         |             |              |             ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||    8     |  9  |    10   |      11     |       12     |      13     ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||          |     |         |             |              |             ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||          |     |         |             |              |             ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||          |     |         |             |              |             ||----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------||          |     |         |             |              |             |-----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------|           |     |         |             |              |             |-----------|-----|---------|-------------|--------------|-------------|           |     |         |             |              |             |-----------------------------------------------------------------------     (*) Если в банке отсутствуют крупные риски или их меньше 15,  то востальных строках, оставшихся после заполнения, указывается самая боль-шая совокупная задолженность в порядке убывания.  Если в банке  крупныхрисков более 15, то необходимо представить их список отдельно на бумаж-ном носителе в таких же порядке и форме.                                                             Приложение 2                               ИНФОРМАЦИЯ                       о банках-корреспондентах -----------------------------------------------------------------------|№|       Наименование      |Присвоенный|     Название     |   Дата   || |  банка-корреспондента   |  рейтинг  |   рейтингового   |присвоения|| |                         |           |     агентства    | рейтинга ||-|-------------------------|-----------|------------------|----------||1|                         |           |                  |          ||-|-------------------------|-----------|------------------|----------||2|                         |           |                  |          ||-|-------------------------|-----------|------------------|----------||3|                         |           |                  |          ||-|-------------------------|-----------|------------------|----------||4|                         |           |                  |          ||-|-------------------------|-----------|------------------|----------||-|-------------------------|-----------|------------------|----------|-----------------------------------------------------------------------                                                                   Приложение 3                               ИНФОРМАЦИЯ                 о случаях несоответствия требованиям                         настоящей Инструкции -----------------------------------------------------------------------| |Имя заемщика|   Остаток   |   Сумма,  |   Дата  |Количество|Класси-|| |и связанных | совокупной  |превышающая|погашения|  пролон- |фикация|| |  с ним лиц |задолженности|  норматив |    по   |   гаций  |       || |            |   (СЗ) на   | (тыс.сом) |договору |          |       || |            |отчетную дату|           |         |          |       || |            |  (тыс.сом)  |           |         |          |       ||-|------------|-------------|-----------|---------|----------|-------||1|            |             |           |         |          |       ||-|------------|-------------|-----------|---------|----------|-------||2|            |             |           |         |          |       ||-|------------|-------------|-----------|---------|----------|-------|| |Общая       |             |           |         |          |       || |совокупная  |             |           |         |          |       || |задолжен-   |             |           |         |          |       || |ность       |             |           |         |          |       |-----------------------------------------------------------------------