УТРАТИЛО СИЛУ в соответствии с постановлением Кабинета Министров КР от 24 декабря 2021 года № 349
Приложение 3
|
| Утверждена постановлением Правительства Кыргызской Республики от 30 декабря 2017 года № 854 |
ИНСТРУКЦИЯ о порядке определения индикаторов результативности бюджетных программ и мер
1. Общие положения и определения
1. Настоящая Инструкция устанавливает порядок определения индикаторов результативности бюджетных программ и мер для составления главными распорядителями бюджетов на программной основе в соответствии со статьей 87 Бюджетного кодекса Кыргызской Республики и распространяется на главных распорядителей бюджетных средств (далее - главные распорядители).
2. Определение индикаторов результативности является неотъемлемой частью процесса подготовки Среднесрочных стратегий бюджетных расходов и бюджетов на программной основе, осуществляемой в соответствии со статьей 86 Бюджетного кодекса Кыргызской Республики и требованиями настоящей Инструкции.
3. Индикаторы результативности представляют собой показатели, характеризующие степень достижения запланированных результатов или конкретное состояние сектора/отрасли. Индикаторы результативности используются в качестве ориентиров по достижению целей сектора/отрасли или в качестве критериев оценки деятельности главного распорядителя.
2. Критерии определения индикаторов результативности
4. К определению индикаторов результативности (далее - индикаторы) предъявляются следующие требования:
1) взаимосвязь с индикаторами национального стратегического/программного и/или секторальных стратегических и программных документов;
2) соответствие полномочиям и компетенции главного распорядителя, бюджетной программе/мере. Индикатор точно и однозначно характеризует реализацию бюджетной программы/меры;
3) адекватность. Индикатор охватывает все существенные аспекты реализации бюджетной программы/меры;
4) возможность сбора информации по данному индикатору. Выбранный индикатор отслеживается в рамках государственной или ведомственной статистики;
5) экономичность сбора информации. Процесс сбора информации не является трудоемким или дорогостоящим;
6) сопоставимость данных. Возможность проведения сравнения значений индикаторов и затрат на их достижение с аналогичными показателями других стран и в динамике по годам;
7) понятность индикатора для пользователей. При определении индикаторов не применяются технические термины. В случаях, когда индикатор является специфичным и методика его расчета важна для понимания индикатора, прилагается соответствующее описание;
8) отражение качественных изменений. Индикатор отражает качественные изменения, происходящие в секторе в результате реализации бюджетных программ и мер;
9) обоснованность установленных значений индикатора. Целевые значения индикаторов устанавливаются с учетом:
- значений индикатора за прошлые периоды;
- обоснования уровня целевого значения индикатора, сформированного путем сопоставления фактических значений индикаторов за предыдущие периоды, с предположением сохранения сложившихся тенденций;
- оценки рисков воздействия внешних факторов;
- значений аналогичных показателей в развитых странах, международных рейтингов и других показателей, применяемых для межстрановых сопоставлений;
10) взаимосвязь индикаторов и объемов финансирования. Целевые значения индикаторов бюджетных мер устанавливаются с учетом объемов финансирования, предусмотренными на соответствующий год. В случае отсутствия соотношения между целевыми значениями индикаторов и объемами финансирования главный распорядитель представляет пояснения;
11) объективность. Достижение целевых значений индикаторов путем искажения результатов действия/бездействия главного распорядителя не должно приводить к реальному ухудшению ситуации в секторе;
12) уникальность. Индикаторы определяются для каждой бюджетной программы и для каждой бюджетной меры по отдельности.
3. Предоставление информации об индикаторах
5. Главными распорядителями применяются индикаторы устойчивого развития по курируемых направлениям, изложенные в перечне согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
6. Для бюджетной программы "Планирование, управление и администрирование" и включаемых в нее бюджетных мер используются Стандартные индикаторы согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.
7. Для каждого индикатора должны быть представлены:
1) базовые значения за год, предшествующий текущему бюджетному году;
2) ожидаемые целевые значения на текущий бюджетный год;
3) прогнозные целевые значения на очередной бюджетный год и прогнозируемый период. Прогнозные целевые значения индикаторов бюджетной программы/мер "Планирование, управление и администрирование" не указываются. По данным индикаторам приводятся фактические значения.
8. В информации об индикаторах указываются единица измерения и источник данных.
|
| Приложение 1 к Инструкции о порядке определения индикаторов результативности бюджетных программ и мер |
ПЕРЕЧЕНЬ индикаторов устойчивого развития для формирования бюджетов на программной основе
№ | Наименование индикатора | Единица измерения | Источник данных | Ответственный орган |
1 | Доля населения страны, живущего за официальной чертой бедности, в разбивке по полу и возрасту | % | НСК | МТСР |
2 | Доля крайне бедных, получающих пособие по малообеспеченности (ЕПМС) | % | НСК | МТСР |
3 | Коэффициент материнской смертности | Число женщин, умерших от осложнений беременности, родов и послеродового периода на 100 тысяч родившихся живыми | НСК | МЗ |
4 | Доля родов, принятых квалифицированными медицинскими работниками | % | НСК | МЗ |
5 | Коэффициент детской смертности | Случаев на 1000 живорождений | НСК | МЗ |
6 | Показатель младенческой смертности | Случаев на 1000 новорожденных | НСК | МЗ |
7 | Количество ВИЧ-инфицированных больных, состоящих на учете на конец отчетного года | Кол-во | НСК | МЗ |
8 | Суммарный коэффициент рождаемости по территории | Число детей на 1 женщину | НСК | МЗ |
9 | Коэффициент рождаемости у женщин моложе 18 лет | Родов на 1000 женщин соответствующей возрастной группы | НСК | МЗ |
10 | Заболеваемость туберкулезом в год | Случаев на 1000 человек | НСК | МЗ |
11 | Заболеваемость населения гепатитом В | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
12 | Уровень впервые выявленных случаев заболеваний наркотической зависимостью на 100000 населения в отчетном году | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
13 | Уровень впервые выявленных случаев заболеваний алкогольной зависимостью на 100000 населения в отчетном году | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
14 | Заболеваемость населения бронхиальной астмой | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
15 | Болезни органов дыхания | Случаев | НСК | МЗ |
16 | Заболеваемость острыми кишечными инфекциями | Случаев | НСК | МЗ |
17 | Смертность от сердечно-сосудистых заболеваний | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
18 | Смертность от злокачественных новообразований | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
19 | Смертность от болезней органов дыхания | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
20 | Процентная доля замужних женщин в возрасте от 15 до 49 лет, чьи потребности по планированию семьи удовлетворяются современными методами | % | МЗ | МЗ |
21 | Доля беременных женщин, больных анемией | % | МЗ, НСК | МЗ |
22 | Рождаемость до 15 лет (12-14 лет) (число родившихся на 1000 женщин данной возрастной группы) | Случаев на 1000 женщин | НСК | МЗ |
23 | Рождаемость от 15-19 лет (число родившихся на 1000 женщин данной возрастной группы) | Случаев на 1000 женщин | НСК | МЗ |
24 | Смертность от токсического действия окиси углерода на 100000 населения | Случаев на 100 тыс. чел. | НСК | МЗ |
25 | Полный охват прививками детей в возрасте 24-35 месяцев | Чел. | НСК | МЗ |
26 | Число медицинских работников на душу населения | Число врачей на 10 тыс. населения | МЗ | МЗ |
27 | Доля школ, имеющих доступ к электроэнергии | % | НСК | МОН |
28 | Доля школ, имеющих доступ к Интернету для учебных целей | % | НСК | МОН |
29 | Доля школ, имеющих доступ к компьютерам для учебных целей | % | НСК | МОН |
30 | Доля школ, имеющих доступ к адаптированной инфраструктуре и материалам для учащихся-инвалидов | % | НСК | МОН |
31 | Доля школ, имеющих доступ к питьевой воде | % | НСК | МОН |
32 | Доля школ, имеющих доступ к раздельным минимально оборудованным туалетам | % | НСК | МОН |
33 | Доля школ, имеющих доступ к базовым средствам для мытья рук | % | НСК | МОН |
34 | Доля учителей: а) в дошкольных учреждениях, б) в начальной школе, в) в младшей средней школе и г) в старшей средней школе | % | НСК | МОН |
35 | Размер пособия по беременности и родам | Сом | МТСР | МТСР |
36 | Охват пособием по беременности и родам | Чел. | МТСР | МТСР |
37 | Уровень общей безработицы среди женщин в возрасте 15-28 лет | % | МТСР, НСК | МТСР |
38 | Уровень общей безработицы среди мужчин в возрасте 15-28 лет | % | МТСР, НСК | МТСР |
39 | Уровень занятости населения от 15 лет и старше | % | МТСР, НСК | МТСР |
40 | Уровень занятости среди женщин | % | МТСР, НСК | МТСР |
41 | Уровень занятости среди мужчин | % | МТСР, НСК | МТСР |
42 | Уровень общей безработицы | % | МТСР, НСК | МТСР |
43 | Продолжительность жизни мужчин | Лет | МЗ, НСК | МЗ |
44 | Продолжительность жизни женщин | Лет | МЗ, НСК | МЗ |
45 | Доля населения, имеющего доступ к электричеству | % | НСК | ГКПЭН |
46 | Непосредственный вклад туризма в ВВП в процентном отношении к совокупному ВВП и по темпам роста | % к ВВП | НСК | МКИТ |
47 | Земли сельскохозяйственного назначения | тыс. га | НСК | МСХППиМ |
48 | Площадь орошаемых земель | тыс. га | НСК | МСХППиМ |
49 | Объем добычи каменного угля и лигнита | тыс. тонн | НСК | ГКПЭН |
50 | Объем добычи сырой нефти | тыс. тонн | НСК | ГКПЭН |
51 | Общая площадь государственного лесного фонда | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
52 | Площадь государственного лесного фонда, покрытая лесом | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
53 | Лесовосстановление | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
54 | Лесоустройство государственного лесного фонда | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
55 | Лесоустройство особоохраняемых природных территорий | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
56 | Лесоустройство лесов вне государственного лесного фонда и особоохраняемых природных территорий | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
57 | Лесоустройство охотничьих угодий | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
58 | Выбросы веществ, загрязняющих атмосферу от стационарных источников | тонн | НСК | ГАООСЛХ |
59 | Сброс загрязненных сточных вод в поверхностные водные объекты | млн. куб.м | НСК | ГАООСЛХ |
60 | Площадь природных национальных парков и заповедников | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
61 | Доля природных национальных парков и заповедников в общей площади страны | % | НСК | ГАООСЛХ |
62 | Площадь особо охраняемых природных территорий | тыс. га | НСК | ГАООСЛХ |
63 | Доля диких животных, являющихся объектом браконьерства или незаконного оборота, для видов, которыми ведется торговля | % | НСК | ГАООСЛХ |
64 | Число охраняемых видов зверей | единиц | НСК | ГАООСЛХ |
65 | Число охраняемых видов птиц | единиц | НСК | ГАООСЛХ |
66 | Число охраняемых видов растений | единиц | НСК | ГАООСЛХ |
67 | Численность популяций охотничьих животных | единиц | НСК | ГАООСЛХ |
68 | Расходы на обслуживание долга в процентном отношении к экспорту товаров и услуг | % | МФ | МФ |
69 | Число жертв торговли людьми на 100000 человек | единиц | НСК | МВД |
70 | Приток прямых иностранных инвестиций | млн. долларов США | МЭ | МЭ |
|
| Приложение 2 к Инструкции о порядке определения индикаторов результативности бюджетных программ и мер |
СТАНДАРТНЫЕ ИНДИКАТОРЫ бюджетной программы/мер "Планирование, управление и администрирование"
№ п | Бюджетная программа/мера | Индикаторы | Единица измерения | Источник данных | Способ определения |
1 | Программа 001: Планирование, управление и администрирование | Отношение расходов на заработную плату по Программе 001 к сумме расходов на заработную плату по Центральному аппарату министерства/ведомства | % | Программный бюджет ведомства | Рассчитывается отношение суммы колонок "зарплата" из таблицы приложения 4 по программе 001 к общей сумме расходов на заработную плату по центральному аппарату министерства/ведомства |
| меры: |
|
|
|
|
1.1 | 001.01 Организация общего руководства | Индекс доверия населения |
| Национальный статистический комитет | Индикатор вычисляется в соответствии с Положением об Индексе доверия населения к деятельности государственных органов исполнительной власти и органов местного самоуправления Кыргызской Республики, утвержденным постановлением Правительства Кыргызской Республики от 17 февраля 2012 года № 105 |
1.2 | 001.02 Обеспечение финансового менеджмента и учета | Процент исполнения бюджета без нарушений | % | Собственная информация главного распорядителя, акт Счетной палаты | Вычисляется доля (%) выявленных нарушений от общего объема годового бюджета министерства. Показатель составляет разницу между 100% и этой долей |
1.3 | 001.03 Управление человеческими ресурсами | Доля выигранных судебных процессов по трудовым спорам | % | Собственная информация главного распорядителя, акты проверок | Рассчитывается отношение выигранных судебных процессов по трудовым спорам (Y) к общему количеству судебных процессов по трудовым спорам (X). (Х/У * 100%) |
1.4 | 001.04 Правовая поддержка | Отношение выигранных судебных дел (Y) к их общему количеству (X) - X/Y | ед./ед. | Собственная информация главного распорядителя | Подсчитывается количество выигранных судебных дел (Y) и их общее количество (X). Индикатор представляется двумя цифрами "Х/Y" |
1.5 | 001.05 Поддержание внешних связей и связей с общественностью | Количество положительных упоминаний о главном распорядителе в СМИ или количество материалов, опубликованных на web-ресурсе ведомства | ед. | Информация из СМИ или собственная информация главного распорядителя | Подсчитывается общее количество материалов в печатных, теле-радио и веб-СМИ, в положительном аспекте упоминающих деятельность главного распорядителя или подсчитывается общее количество статей, новостных материалов и документов, опубликованных на веб-ресурсе ведомства |
1.6 | 001.06 Организация деятельности и службы обеспечения | Доля сотрудников служб обеспечения от общей численности сотрудников центрального аппарата главного распорядителя | % | Штатное расписание главного распорядителя | Суммируется штатная численность сотрудников ТОП, МОП, отделов ИТ, делопроизводства, автохозяйства и охраны. Вычисляется доля (в %) полученного количества сотрудников от общей штатной численности центрального аппарата главного распорядителя |
1.7 | 001.07 Обеспечение мониторинга, анализа и стратегического планирования | Индикатор определяется главным распорядителем |
|
|
|
1.8 | 001.08 Общая координация на региональном уровне | Индикатор определяется главным распорядителем |
|
|
|
Список сокращений
МФ | - | Министерство финансов Кыргызской Республики; |
МЭ | - | Министерство экономики Кыргызской Республики; |
МВД | - | Министерство внутренних дел Кыргызской Республики; |
МЗ | - | Министерство здравоохранения Кыргызской Республики; |
МКИТ | - | Министерство культуры, информации и туризма Кыргызской Республики; |
МОН | - | Министерство образования и науки Кыргызской Республики; |
МСХППиМ | - | Министерство сельского хозяйства, перерабатывающей промышленности и мелиорации Кыргызской Республики; |
МТСР | - | Министерство труда и социального развития Кыргызской Республики; |
ГКПЭН | - | Государственный комитет промышленности, энергетики и недропользования Кыргызской Республики; |
НСК | - | Национальный статистический комитет Кыргызской Республики; |
ГАООСЛХ | - | Государственное агентство охраны окружающей среды и лесного хозяйства при Правительстве Кыргызской Республики; |
СФ | - | Социальный фонд Кыргызской Республики; |
ФОМС | - | Фонд обязательного медицинского страхования при Правительстве Кыргызской Республики; |
ВВП | - | Валовый внутренний продукт; |
ВИЧ | - | вирус иммунодефицита человека; |
ЕПМС | - | ежемесячное пособие малообеспеченным семьям, имеющим детей; |
ИН | - | инициатива; |
ИТ | - | информационные технологии; |
ME | - | бюджетная мера; |
МОТ | - | малый обслуживающий персонал; |
ОНФП | - | основные направления фискальной политики на среднесрочный период; |
ПР | - | бюджетная программа; |
ССБР | - | среднесрочная стратегия бюджетных расходов; |
ТОП | - | технический обслуживающий персонал; |
УГО | - | уполномоченный государственный орган по прогнозированию и исполнению бюджета. |