Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 29 сентября 2008 года. Регистрационный номер 119-08
| Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 27 августа 2008 года № 33/4 |
ПОЛОЖЕНИЕ о расчете эффективной процентной ставки при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 16 ноября 2012 года № 43/1 , 27 декабря 2012 года № 51/3)
1. Общие положения
2. Термины и определения
3. Расчет годовой эффективной процентной ставки
4. Порядок раскрытия информации
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике.
1.2. Целью настоящего Положения является определение порядка исчисления коммерческими банками и иными финансово-кредитными учреждениями, лицензируемых и/или регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики, и Государственным банком развития Кыргызской Республики (далее - банки), процентных ставок по кредитам и депозитам в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении при распространении информации о размере вознаграждения по банковским услугам.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 16 ноября 2012 года № 43/1)
2. Термины и определения
Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:
Годовая эффективная процентная ставка - процентная ставка в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении, при расчете которой учитываются платежи клиента, связанные с получением кредита или вознаграждением клиенту за размещение денежных средств на депозитном счете. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается в соответствии с настоящим Положением.
Депозит, связанный с кредитом - депозит, который является обеспечением предоставляемого кредита либо наличие которого является обязательным по условиям договора кредита.
Клиенты - физические, юридические лица или индивидуальные предприниматели, намеревающееся или пользующееся услугами банка.
Услуги - осуществление услуг банками по предоставлению банковских кредитов и/или приему депозитов.
Метод итераций - метод, который использует множество итераций (шагов) для получения конечного результата.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
3. Расчет годовой эффективной процентной ставки
3.1. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается банком по каждому виду предлагаемых услуг.
3.2. Годовая эффективная процентная ставка по предоставляемым кредитам рассчитывается из следующего равенства:
n Sj m Pi
D - k - L + E _______________ = E _______________, где:
j=1 tj/365 i=1 ti/365
(1 + APR) (1 + APR)
APR (Annual percentage rate) - годовая эффективная процентная ставка;
D - сумма первой выплаты/первого платежа банка клиенту (первая сумма кредита или его транш);
k - общая сумма всех платежей клиента за получение банковских кредитов, включая все связанные с получением кредита платежи, на дату первой выплаты/первого платежа банка клиенту;
L - сумма депозитов, связанных с кредитами, внесенных на дату получения первой выплаты/первого платежа банка клиентом;
n - порядковый номер последней выплаты/последнего платежа клиенту;
j - порядковый номер выплаты/платежа клиентом после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом;
Sj - сумма j-той выплаты/платежа клиенту, в том числе очередные кредиты, выплаты процентов по депозитам, связанным с кредитами, возврат депозитов;
tj - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента j-той выплаты/платежа клиенту (в днях);
m - порядковый номер последнего платежа клиента банку;
i - порядковый номер платежа клиента;
Pi - сумма i-того платежа клиента после даты получения первой выплаты/первого платежа клиентом, в том числе проценты по кредитам, внесение депозитов и платежи в соответствии с пунктом 3.3. настоящего Положения;
ti - период времени со дня предоставления первой выплаты/первого платежа клиенту до момента i-того платежа клиента (в днях).
3.3. В общую сумму платежей клиента при получении кредитов и всех связанных с ними услуг банка, за исключением сумм вознаграждения, выплачиваемых клиенту по связанному с кредитом депозиту, включаются:
1) платежи по погашению основной суммы долга и по уплате вознаграждения по кредиту;
2) платежи в пользу банка, связанные с получением, оформлением и обслуживанием кредита (плата за рассмотрение документов, комиссии за получение наличных денег, стоимость обслуживания банковских счетов и другое), за исключением штрафов за просрочку платежей, штрафов за несоблюдение условий кредитного договора.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
3.3.-1. По кредитам, выданным с использованием платежных кредитных карт в рамках установленных кредитных лимитов, в расчет годовой эффективной процентной ставки не включаются:
- комиссия за осуществление операций в валюте, отличной от валюты счета (валюты предоставленного кредита);
- комиссия за выпуск и обслуживание кредитной карточки, в том числе за приостановление (возобновление) операций по кредитной карточке;
- комиссия за получение суммы кредита наличными деньгами с использованием банкоматов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
3.4. Годовая эффективная процентная ставка по привлекаемым депозитам рассчитывается из следующего равенства:
n Sj m Pi
E _______________ = E _______________, где:
j=1 tj/365 i=1 ti/365
(1 + APR) (1 + APR)
APR - годовая эффективная процентная ставка;
n - порядковый номер последнего платежа/взноса клиента;
Sj - сумма j-того платежа/взноса клиента, в том числе внесение на депозит и оплата связанных с ним услуг банка;
j - порядковый номер платежа/взноса клиента;
tj - период времени со дня привлечения депозита до момента j-того платежа/взноса клиента (в днях);
m - порядковый номер последней выплаты клиенту;
i - порядковый номер выплаты клиенту;
Pi - сумма i-той выплаты клиенту, в том числе процентов по депозитам, возврат депозитов;
ti - период времени со дня привлечения депозита до момента i-той выплаты (в днях).
3.5. При расчете эффективной процентной ставки уже произведенные выплаты клиента и/или выплаты клиенту по кредиту/депозиту учитываются на момент их фактической выплаты, будущие - по графику выплат согласно условиям предоставления банковской услуги, известному на момент заключения договора.
3.6. Исчисление годовой эффективной процентной ставки банки осуществляют алгебраическим методом, последовательными приближениями, методом итераций с применением компьютерных программ (в приложении 1 к настоящему Положению приведены примеры расчета эффективной процентной ставки по выдаваемым кредитам; в приложении 2 приведен пример расчета эффективной процентной ставки по привлекаемым депозитам). Рекомендуется использовать финансовую функцию ЧИСТВНДОХ программы Microsoft EXCEL (функция XIRR, если версия Microsoft EXCEL - англоязычная).
3.7. Для расчета формулы суммы, выплачиваемые клиентом и банком в разное время, не обязательно должны быть равными и выплачиваться через одинаковые интервалы времени.
3.8. Если при расчете годовой эффективной процентной ставки полученное число имеет более одного десятичного знака, оно подлежит округлению до десятых долей следующим образом:
1) если сотая доля больше или равна 5, десятая доля увеличивается на 1, все следующие за ней знаки исключаются;
2) если сотая доля меньше 5, десятая доля остается без изменений, все следующие за ней знаки исключаются.
4. Порядок раскрытия информации
4.1. Банки(1) должны указывать размер годовой эффективной процентной ставки:
1) в договорах, заключаемых с клиентами;
2) по устным и письменным запросам клиентов;
3) при распространении информации о размере вознаграждения по услугам независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в том числе через средства массовой информации, веб-сайты, электронной почтой, по телефону, при устном консультировании клиентов.
4.1-1. Наряду с информацией о размере эффективной процентной ставки, банки должны предоставить клиенту информацию о полной стоимости кредита (финансирования) в абсолютном значении, показывая в отдельности основную сумму кредита (финансирования), проценты (наценка), комиссионные сборы и все другие платежи, в том числе платежи в пользу третьих лиц по действующим тарифам, если обязанность клиента по таким платежам вытекает из условий кредитного договора/договора финансирования.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
4.1-2. При распространении информации о размере вознаграждения по услугам, независимо от вида носителя (рекламные буклеты, придорожные билборды, стенды, листовки и другое), в там числе через средства массовой информации, банки должны указывать, что при обращении в банк будет рассчитана полная стоимость кредита/финансирования с учетом расходов клиента, связанных с получением кредита/финансирования.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
4.2. Договор на предоставление услуги должен содержать перечень услуг, за которые банком взимаются комиссии (пункт 3.3 настоящего Положения), которые влияют на размер эффективной процентной ставки, с указанием сумм этих комиссий или ссылки на порядок их определения, а также порядок и сроки изменения процентных ставок.
Если договором предусмотрено изменение процентной ставки, способ доведения данной информации до клиента определяется соглашением сторон.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
4.3. По действующим договорам, заключенным с клиентами до введения в действие настоящего Положения, при обращении клиента в банк для внесения изменений в договор банком, при внесении изменений, должно быть предусмотрено указание в договоре годовой эффективной процентной ставки.
В договорах о предоставлении услуг, заключаемых с клиентами, эффективная процентная ставка и полная стоимость кредита/финансирования печатаются при помощи устройств компьютерной техники в цифровом выражении, а также в одинаковой по величине и стилю оформления шрифтов (курсив, полужирный, выделение цветом, размер) форме в одном пункте с другими ставками вознаграждения.
Банк может указать размер полной стоимости кредита/финансирования в приложении к кредитному договору/договору финансирования, в случае, если в самом кредитном договоре/договоре финансирования имеется соответствующая ссылка на данное приложение.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2012 года № 51/3)
4.4. При предоставлении кредитов по кредитным линиям и при отсутствии в соответствующем договоре кредита значений, необходимых для расчета годовой эффективной процентной ставки, банк указывает ее в каждом договоре, заключенном в рамках данного соглашения, исходя из имеющихся в договоре условий, а также с учетом следующих позиций:
1) если нет определенного графика погашения кредита и его нельзя определить из условий договора кредита, кредит считается выданным сроком на год с момента заключения договора кредита;
2) если в договоре кредита оговаривается несколько возможных дат погашения кредита при отсутствии других указаний, предполагается, что кредит предоставляется и погашается в самый ранний из указанных сроков;
3) если сумма предоставляемого кредита не указана, то предполагается, что на срок действия договора кредита обеспечивается максимальная сумма кредита, указанная в соглашении;
4) если дата выплат клиента не определена, предполагается, что они осуществляются в момент начала действия договора кредита.
(1) Исламский банк или банк, имеющий "исламское окно", учитывая специфику операций по исламским принципам финансирования, может предварительно не раскрывать информацию о годовой эффективной процентной ставке. Однако, Исламский банк или банк, имеющий "исламское окно" доводит до сведения клиента всю информацию согласно пункту 4.2 настоящего Положения.
Приложение 1
Пример 1.
Сумма кредита 20000$
Дата выдачи кредита 08.07.2008
Ставка годовая 22%
Срок кредита 3 года
Обеспечение в виде депозита 30% (6000$)
Обналичивание 0,2% от суммы (40$)
Ежемесячный платеж (аннуитет) 763,81
основная сумма плюс проценты
┌────────────────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────┐
│ Дата платежа │Ежемесячный платеж │Дополнительные │ Итого сумма │
│(месяц/день/год)│(аннуитет) основная│расходы/платежи│ платежа │
│ │сумма плюс проценты│ │ │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2008 │ -20000 │ 6040 │ -13960 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Эффективная │ │ │ 64,6% │
│процентная │ │ │ │
│ставка (APR)(1) │ │ │ │
└────────────────┴───────────────────┴───────────────┴────────────────┘
(1) Для расчета Эффективной процентной ставки используется программа Excel - финансовая функция ЧИСТВНДОХ. В качестве значений берутся все данные столбца "Итого сумма платежа", в качестве дат - все данные столбца "Дата платежа".
Пример 2.
Сумма кредита 20000$
Дата выдачи кредита 08.07.2008
Ставка годовая 22%
Срок кредита 3 года
Обналичивание 0,5% от суммы 100$
Ежемесячный платеж (аннуитет) 763,81
основная сумма плюс проценты
┌────────────────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────┐
│ Дата платежа │Ежемесячный платеж │Дополнительные │ Итого сумма │
│(месяц/день/год)│(аннуитет) основная│расходы/платежи│ платежа │
│ │сумма плюс проценты│ │ │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2008 │ -20000 │ 100 │ -19900 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2008 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2009 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2010 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2011 │ 763,81 │ │ 763,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Эффективная │ │ │ 24,8% │
│процентная │ │ │ │
│ставка (APR) │ │ │ │
└────────────────┴───────────────────┴───────────────┴────────────────┘
Пример 3.
Сумма кредита 20000$
Дата выдачи кредита 08.07.2008
Ставка годовая 22%
Срок кредита 3 года
Расходы за пользование кредитом и другие 0,03% ежемесячно (6$)
комиссионные платежи
Ежемесячный платеж (аннуитет) 763,81
основная сумма плюс проценты
┌────────────────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────┐
│ Дата платежа │Ежемесячный платеж │Дополнительные │ Итого сумма │
│(месяц/день/год)│(аннуитет) основная│расходы/платежи│ платежа │
│ │сумма плюс проценты│ │ │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2008 │ -20000 │ │ -20000 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2008 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2008 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2008 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2008 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2008 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2009 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/8/2010 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/8/2011 │ 763,81 │ 6 │ 769,81 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Эффективная │ │ │ 25,0% │
│процентная │ │ │ │
│ставка (APR) │ │ │ │
└────────────────┴───────────────────┴───────────────┴────────────────┘
Приложение 2
Пример 4.
Сумма депозита 100000
Дата внесения суммы на депозит 10/7/2008
Срок депозита 12 месяцев
Процент (проценты выплачиваются 9% ежемесячно)
Расходы клиента по оформлению 450 сом
документов при оформлении депозита
┌────────────────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────┐
│ Дата платежа │ Основная сумма │Дополнительные │ Итого сумма │
│ │ и проценты │ платежи │ платежа │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/10/2008 │ 100450 │ 450 │ 100450 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 8/10/2008 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 9/10/2008 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 10/10/2008 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 11/10/2008 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 12/10/2008 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 1/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 2/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 3/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 4/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 5/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 6/10/2009 │ -750 │ │ -750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│ 7/10/2009 │ -100750 │ │ -100750 │
├────────────────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Эффективная │ │ │ 8,9% │
│процентная │ │ │ │
│ставка (APR) │ │ │ │
└────────────────┴───────────────────┴───────────────┴────────────────┘